Cara mendapatkan pengembalian pajak penghasilan dan mendapatkan lebih banyak lagi

2024 Pengarang: Malcolm Clapton | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 04:00

Akun investasi individu memungkinkan Anda menerima pendapatan dari investasi dan mengembalikan hingga 52 ribu pengurangan pajak setiap tahun. Mari kita cari tahu cara kerjanya dengan perusahaan.

Apa itu Akun Investasi Perorangan?

IIS adalah akun pialang dengan ketentuan khusus bagi pemiliknya. Dengan bantuannya, Anda dapat menginvestasikan uang dalam instrumen keuangan dengan potensi keuntungan yang tinggi.

Selain itu, IIS memungkinkan Anda untuk menerima penghasilan tambahan karena pengurangan pajak. Jadi negara mendorong Rusia untuk tidak menyimpan uang di bawah bantal mereka, tetapi untuk menginvestasikannya dalam ekonomi dan membeli sekuritas.

Bagaimana cara kerjanya?

IIS dibuka melalui perusahaan pialang. Misalnya, ini dapat membantu. Akun tersebut akan didaftarkan di Moscow Exchange. Setelah itu, Anda perlu menyetor uang ke dalamnya - tidak lebih dari 1 juta per tahun, dan hanya dalam rubel. Kontribusi minimal tidak dibatasi. Uang dapat ditransfer baik pada satu waktu maupun sebagian.

Dana dapat diinvestasikan dalam saham, obligasi, mata uang. Anda akan menerima hak untuk mengajukan pengurangan pajak pada awal tahun depan, dan Anda akan dapat membuang uang segera setelah ditransfer: itu tidak akan masuk ke rekening investasi Anda, tetapi ke rekening bank Anda.

Lebih baik tidak menarik uang dari IIS dalam tiga tahun ke depan, jika tidak, Anda akan kehilangan hak untuk pengurangan pajak.

Untuk membuka akun investasi individu, Anda harus menjadi wajib pajak Federasi Rusia - tinggal di negara itu setidaknya selama 183 hari setahun (dengan pengecualian pegawai militer dan sipil yang berada di luar negeri untuk bekerja).

Lalu ada apa dengan pengurangan pajak?

Secara hukum, pemegang rekening investasi individu dapat mengembalikan pajak penghasilan yang dibayarkan kepada negara. Secara keseluruhan atau sebagian - tergantung pada beberapa faktor.

Ada pengurangan tipe B, di mana pendapatan dari transaksi sekuritas tidak dikenakan pajak. Opsi ini cocok untuk investor berpengalaman yang berencana untuk berdagang secara aktif.

Lebih baik bagi pemula untuk memilih pengurangan tipe A. Dalam hal ini, dalam tiga tahun, Anda akan dikembalikan setiap tahun 13% dari jumlah yang Anda setorkan di IIS untuk tahun kalender sebelumnya. Benar, ada batasan: jumlah maksimum dari mana Anda bisa mendapatkan pengurangan adalah 400 ribu rubel. Artinya, Anda akan dikembalikan tidak lebih dari 52 ribu per tahun.

Adalah penting bahwa negara tidak memberikan uang, tetapi mengembalikannya dari pajak penghasilan pribadi yang Anda bayarkan.

Artinya, Anda harus memiliki penghasilan resmi, dari mana Anda memberikan 13% kepada negara. Anda tidak dapat mengembalikan lebih banyak uang daripada yang Anda berikan.

Katakanlah Anda membuka rekening investasi individu dan menyetor 400 ribu di tahun pertama, 400 ribu di tahun kedua dan 200 ribu di tahun ketiga.

Pada tahun pertama, gaji Anda sebelum pajak adalah 29 ribu rubel. Untuk tahun Anda membayar 45.240 rubel untuk pajak penghasilan pribadi. Dan meskipun Anda bisa mendapatkan pengurangan dari 400 ribu, Anda hanya akan mengembalikan 45.240 rubel, yang, bagaimanapun, sudah banyak.

Di tahun kedua, Anda ditagih 44 ribu per bulan. Pajak penghasilan pribadi berjumlah 68.640 rubel. Anda akan menerima pengurangan maksimum 52 ribu rubel.

Di tahun ketiga, Anda dapat mengembalikan 13% dari 200 ribu - 26 ribu.

Dengan demikian, untuk menerima pengurangan pajak maksimum 52 ribu rubel per tahun, cukup memiliki gaji 33.334 rubel sebelum pajak penghasilan pribadi.

Anda dapat mengembalikan pajak penghasilan tahun depan. Tetapi untuk ini, Anda perlu memiliki waktu untuk membuka akun investasi individu dan mentransfer uang ke sana pada akhir Desember.

Lebih baik tidak menunda pembukaan akun sampai saat-saat terakhir: perlu satu hari lagi untuk mendaftarkan IIS di bursa. Jika Anda punya waktu, maka pada bulan Januari Anda akan dapat menyerahkan dokumen ke layanan pajak untuk pengurangan pajak.

Dimungkinkan untuk membuka IIS tahun depan, hanya dalam hal ini pengembalian pajak penghasilan pribadi harus ditunda hingga 2020.

Saya dapat membuka deposit di bank dan menerima bunga, mengapa saya memerlukan IIS?

Jika Anda memiliki tabungan yang tidak Anda perlukan untuk tiga tahun ke depan, Rekening Investasi Perorangan adalah alternatif yang bagus untuk investasi jangka panjang.

Menurut Bank Sentral, rata-rata tertimbang suku bunga deposito selama lebih dari tiga tahun adalah 5,89%. Katakanlah Anda menaruh 150 ribu rubel pada deposit sekarang, melaporkan 100 ribu dalam setahun dan 100 ribu lagi dalam dua tahun. Akibatnya, Anda akan menarik 397.555 rubel dari akun Anda, tetapi hanya jika setoran itu dengan kapitalisasi bunga.

Di IIS, Anda tidak hanya dapat melaporkan penghematan 100 ribu, tetapi juga uang yang diterima dalam bentuk pengurangan pajak. Dalam hal ini, di tahun kedua Anda akan menyetor 119.500, di tahun ketiga - 115.535 rubel. Akibatnya, dalam tiga tahun Anda akan menarik 385.035 dari akun Anda. Tambahkan pengurangan terakhir 15 ribu kepada mereka, dan Anda akan memiliki 400 ribu rubel di tangan Anda.

Dalam hal profitabilitas, perbedaan dengan deposit tidak signifikan. Tetapi dengan bantuan akun investasi, Anda dapat memperoleh uang tambahan dari operasi dengan sekuritas, tetapi setoran tidak akan memberi Anda kesempatan seperti itu. Ini berarti Anda berpotensi mendapatkan lebih banyak dengan IIS.

Saya tidak mengerti apa-apa tentang sekuritas, bagaimana saya bisa berinvestasi?

Broker biasanya menawarkan produk siap pakai yang membantu Anda menginvestasikan uang Anda secara menguntungkan. Dengan bantuan profesional keamanan, Anda cenderung memilih opsi dengan potensi pengembalian tinggi. Misalnya, analis di ITI Capital menawarkan kepada klien mereka beberapa opsi investasi dengan ambang masuk yang berbeda.

Salah satu opsi -. Ini adalah solusi siap pakai untuk investor, satu set sekuritas dari beberapa perusahaan. Analis menyusunnya dengan mempertimbangkan risiko dan potensi pengembalian saham dan obligasi. Pemilik IIA dapat memilih portofolio yang cocok untuknya.

Seperti biasa dalam hal sekuritas, semakin tinggi potensi pengembalian, semakin tinggi risikonya. Potensi pengembalian portofolio model dengan tingkat risiko rata-rata hingga 48% per tahun. Untuk mulai berinvestasi dengan bantuan produk-produk ini, cukup memiliki setidaknya 50 ribu rubel di IIS.

Misalnya, Anda memutuskan untuk memilih strategi dengan risiko terendah dan menginvestasikan 100 ribu rubel dalam portofolio model. Pendapatan kupon dibebankan pada obligasi. Menurut perkiraan analis, dalam setahun portofolio Anda akan menelan biaya 9% lebih banyak - 109 ribu rubel. Anda juga akan menerima 13 ribu lagi - pengurangan pajak 13% dari jumlah yang disetor. Dengan demikian, Anda akan meningkatkan modal Anda sebesar 22 ribu rubel. Jika Anda menaruh uang di bank pada setoran sebesar 6%, Anda hanya akan menerima 6 ribu rubel.

Jika akun investasi individu memiliki lebih dari 300 ribu rubel, Anda dapat memperhatikan perlindungan modal seratus persen. Potensi profitabilitas mereka mencapai 28% per tahun. Anda memilih sendiri aset tersebut, periode investasi dan Anda dapat memprediksi perubahan harganya. Jika ramalan itu menjadi kenyataan, Anda dapat menghasilkan uang.

Tetapi bahkan jika strategi itu tidak membenarkan dirinya sendiri dan Anda tidak menerima penghasilan, dana yang diinvestasikan masih akan kembali penuh: perjanjian dengan ITI Capital menjamin perlindungan modal. Anda juga bisa mendapatkan potongan pajak.

Anda telah menginvestasikan 400 ribu dalam produk terstruktur untuk meningkatkan nilai saham Gazprom selama setahun. Jika dalam 12 bulan sekuritas itu bernilai kurang dari yang Anda prediksi, Anda akan mendapat 400 ribu dan 52 ribu dari potongan pajak.

Tapi sahamnya naik 24%. Dengan tingkat partisipasi 50%, Anda mendapatkan 12% dari investasi Anda - 48 ribu rubel. Dengan mempertimbangkan pengurangan pajak yang dikembalikan dalam jumlah 52 ribu rubel, Anda menerima 100 ribu rubel dari IIS. Berinvestasi dalam produk terstruktur lebih aman daripada berinvestasi di saham Gazprom secara langsung: jika Anda hanya membeli sekuritas dan harganya jatuh, Anda akan kehilangan sebagian dari investasi Anda.

Konservatif selalu dapat berinvestasi dalam obligasi pinjaman federal (OFZ). Dengan membelinya, Anda meminjamkan dana Anda ke negara, sehingga risiko kehilangannya minimal.

Hasil tahunan OFZ sekarang diperkirakan rata-rata 8% - lebih tinggi dari deposito. Jangan lupa tentang pengurangan pajak sebesar 13% dari jumlah yang diinvestasikan.

Anda telah menginvestasikan 100 ribu di OFZ dengan nilai nominal 1.000 rubel. Menurut Kementerian Keuangan, dalam tiga tahun Anda akan menerima 219,53 rubel dari setiap obligasi - total 21.953 rubel. Bersama dengan pengurangan pajak, penghasilan Anda akan hampir 35 ribu. Ini adalah jumlah perkiraan, karena jumlahnya tergantung pada hari tertentu Anda membeli OFZ dan faktor lainnya.

IIS adalah kesempatan yang baik untuk mulai berinvestasi bagi mereka yang belum pernah melakukannya. Jika Anda membuka rekening sekarang, hasil keuangan pertama dapat dilihat pada awal tahun depan.