Bagaimana cara membayar pajak lebih sedikit?

2024 Pengarang: Malcolm Clapton | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 04:00

Bagaimana tidak memberikan 13% dari pendapatan atau mendapatkan uang Anda kembali.

Untuk menghemat pajak, Anda tidak perlu menghindarinya sama sekali. Cukup mengetahui di mana negara memberi kita kesempatan legal untuk membayar lebih sedikit.

1. Dapatkan potongan pajak

Jika Anda bekerja secara resmi di bawah kontrak kerja, maka majikan Anda membayar pajak 13% atas gaji setiap karyawan. Jadi, jika bukan karena pajak, alih-alih 30.000 rubel, Anda akan menerima 34.500 di tangan Anda.

Namun, sebagian dari pajak yang dibayarkan dapat dikembalikan. Jika Anda menghabiskan uang untuk perawatan medis, membeli properti pertama Anda, atau mendidik diri sendiri dan anak-anak Anda, Anda bisa mendapatkan potongan pajak.

Anda dapat mengembalikan 13% dari jumlah untuk semua pengeluaran, tetapi tidak lebih dari 15.600 rubel dan tidak lebih dari pajak yang Anda bayar.

Tidak mungkin untuk memprediksi sebelumnya berapa banyak uang yang akan dihabiskan untuk pengobatan atau pendidikan. Oleh karena itu, pengurangan pajak diperoleh setahun sekali. Untuk melakukan ini, Anda perlu mengumpulkan dokumen yang mengonfirmasi biaya perawatan dan pelatihan, dan kemudian membawanya ke majikan Anda, ke kantor pajak, atau mengirimkannya secara online ke Layanan Pajak Federal.

Ada beberapa hal yang perlu dipertimbangkan:

• Jika Anda menghabiskan lebih dari 120.000 rubel setahun untuk perawatan atau pendidikan, Anda hanya dapat menerima pengurangan 120.000 - itu adalah 15.600 rubel.
• Jika uang itu digunakan untuk mendidik seorang anak, Anda bisa mendapatkan pengurangan dari maksimum 170.000 rubel, dua anak - dari 190.000.
• Anda tidak bisa mendapatkan lebih banyak uang daripada yang Anda bayarkan dalam pajak. Jika dalam setahun Anda hanya mendapatkan 100.000 rubel, dan menghabiskan 120.000 untuk perawatan dan pelatihan, Anda akan dapat mengembalikan 13% hanya dari 100.000 menjadi 13.000, bukan 15.600.
• Pengurangan pajak dapat diterima paling lambat tiga tahun setelah pengeluaran. Selain itu, jika Anda belajar selama tiga tahun dan mengajukan pengurangan sekaligus untuk seluruh periode, maka Anda tidak akan menerima lebih dari 15.600 rubel. Lebih bijaksana untuk melakukan ini setiap tahun untuk memeras jumlah maksimum.
• Pengurangan pajak tidak tersedia untuk pengangguran, wiraswasta, pekerja sipil dan pengusaha perorangan.

Ada juga pengurangan pajak properti dengan batas bukan 120.000 rubel, tetapi dua juta - Anda dapat mengembalikan 13% dan hingga 260.000 dari pembelian apartemen pertama. Pengurangan properti dibayarkan secara bertahap. Jika Anda membeli apartemen seharga dua juta dan hanya membayar 50.000 pajak tahun ini, Anda akan mendapatkan 50.000 itu kembali, dan 210.000 sisanya akan dibayarkan kepada Anda di tahun-tahun berikutnya.

2. Buka IP dengan rate 6%

Alih-alih bekerja untuk majikan dan mengurangi 13% pajak ke negara, Anda dapat membuka pengusaha perorangan dengan tarif pajak 6% dan membuat perjanjian dengan kepala untuk penyediaan layanan. Kemudian manajemen akan dapat membayar Anda lebih banyak, dan Anda sendiri akan mentransfer lebih sedikit pajak. Selain itu, dengan pengusaha individu lebih mudah untuk mendapatkan uang sampingan.

Harap dicatat bahwa pemilik tunggal tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak.

Ada perangkap: selain pajak 6%, Anda harus membayar sendiri kontribusi ke dana pensiun dan asuransi kesehatan. Pada 2019, Anda harus membayar 36.238 rubel, terlepas dari pendapatan, bahkan jika majikan tiba-tiba memutuskan kontrak dengan Anda.

Namun, ada peluang khusus bagi pengusaha perorangan: iuran yang telah dibayarkan dapat dipotong dari jumlah pajak yang terutang. Artinya, jika Anda memperoleh 600.000 rubel dalam setahun, Anda harus membayar pajak 36.000. Tetapi Anda telah mentransfer 36.238 rubel kontribusi, jadi tidak perlu membayar pajak sama sekali. Jika penghasilannya lebih tinggi, Anda masih harus membayar pajak, tetapi Anda juga dapat mengurangi jumlah iuran yang dibayarkan tepat waktu darinya.

Sebagai contoh, mari kita bandingkan berapa banyak yang akan diterima oleh seorang karyawan dan seorang pengusaha individu dalam setahun dengan gaji yang sama.

	Pekerja bergaji	IP pada sistem yang disederhanakan
Menerima uang sebelum semua pajak dan potongan	600.000 rubel	600.000 rubel
Pajak	13% - 78.000 rubel	6% - 36.000 rubel
Iuran dana pensiun	22% - 132.000 rubel	RUB 29 354 diperbaiki
Iuran wajib asuransi kesehatan	5,1% - 30.600 rubel	6.884 rubel diperbaiki
Kontribusi keamanan sosial	2, 9% - 17.400 rubel	-
Jumlah semua potongan	258.000 rubel	36.238 rubel kontribusi. Anda tidak perlu membayar pajak - kontribusi masuk ke akunnya sebagai pengurang
Uang di tangan	342.000 rubel - 28.500 per bulan	563.762 rubel - hampir 47.000 per bulan

Pekerjaan pengusaha perorangan terlihat jauh lebih menguntungkan, tetapi ingat: jika majikan memutuskan kontrak dengan Anda, dan tidak ada klien lain, Anda masih harus membayar 36.238 rubel dalam kontribusi, bahkan jika tidak ada untung.

3. Bekerja sebagai wiraswasta dengan pajak 4%

Jika Anda tinggal dan bekerja di Moskow, wilayah Moskow dan Kaluga atau Tatarstan, maka mulai awal tahun 2019 Anda dapat mengambil bagian dalam eksperimen. Undang-Undang Federal No. 422-FZ tanggal 27 November 2018 kota penting federal Moskow, di wilayah Moskow dan Kaluga, serta di Republik Tatarstan (Tatarstan) - untuk menjadi wiraswasta dengan pajak hanya 4%, tanpa potongan untuk pensiun dan asuransi kesehatan.

Status ini dapat diperoleh oleh seseorang yang menerima uang untuk pekerjaannya, tetapi tidak memiliki majikan atau karyawan. Ada batasan: Anda tidak boleh menjadi pengacara wiraswasta atau terlibat dalam penjualan kembali barang. Tetapi jika Anda seorang desainer, programmer, atau menata rambut Anda di rumah, mode ini cocok untuk Anda.

Mungkin menarik:

• Pengusaha perorangan yang sekarang membayar pajak 6%. Mereka akan dapat mengurangi 4% dari pendapatan dari individu dan tidak membuat premi asuransi. Dalam hal ini, Anda tidak perlu menutup IP.
• Orang-orang yang berpikir untuk mengubah kantor mereka menjadi bisnis mereka sendiri. Sekarang Anda bisa bebas mengambang tanpa dokumen dan pembayaran wajib. Satu-satunya hal adalah tidak mungkin bekerja sebagai wiraswasta untuk mantan bos Anda: otoritas pajak akan memperhatikan ini dan baik-baik saja.
• Mereka yang bekerja di bawah kontrak sipil. Dalam hal ini, pelanggan memotong 13% dari pajak, dan jika Anda menjadi wiraswasta, dia akan dapat membayar Anda 13% lebih banyak.

Untuk mendapatkan status ini, Anda perlu mengunduh aplikasi My Tax dan mengajukan aplikasi ke kantor pajak melaluinya. Anda harus memasukkan data paspor dan melampirkan foto pribadi. Pengusaha perorangan juga perlu mengajukan permohonan tambahan ke kantor pajak. Setelah itu, Anda dapat melakukan pembayaran wajib langsung di aplikasi dan menghasilkan struk di sana.

Wiraswasta tidak dapat menerima pengurangan pajak utama, tetapi mereka memilikinya sendiri: dari setiap operasi mereka membayar pajak 1-2% lebih sedikit sampai bunga ini mengakumulasi 10.000 rubel. Faktanya, ini berarti mereka akan membayar pajak 10.000 rubel lebih sedikit per tahun.

Skema ini eksperimental: ada risiko bahwa sesuatu akan salah dan itu akan dibatalkan. Tetapi selagi ada kesempatan, Anda dapat mencoba dan mengambil manfaat dari situasi tersebut.

4. Berbelanja di tempat bebas bea

Di dalam negeri, semua barang dikenakan bea masuk dan PPN, sehingga penjual melakukan mark up barang pada barang tersebut. Secara fisik, mereka membayar pajak ke negara, tetapi sebenarnya itu jatuh pada pembeli. Duty free - zona bebas bea di bandara. Dengan membeli di sana, Anda membayar pajak lebih sedikit.

Paling sering, dalam bebas bea mereka mengambil alkohol, parfum, kosmetik, peralatan dan pakaian. Diyakini bahwa tidak ada yang palsu, karena barang datang langsung dari produsen.

Ada beberapa jebakan:

• Anda tidak bisa masuk bebas bea tanpa tiket pesawat. Artinya, Anda dapat berbelanja di sana hanya jika Anda terbang ke luar negeri.
• Harganya sering kali ternyata lebih tinggi dari harga toko karena mahalnya sewa tempat belanja di bandara atau alasan lain. Anda akan membayar pajak lebih sedikit, tetapi Anda masih bisa membayar lebih.

Karena itu, sebelum berkunjung bebas bea, pelajari dengan cermat harga barang yang diinginkan. Ini dapat dilakukan di situs seperti MyDuteFree dan RegStaer.