Berapa banyak pajak yang sebenarnya Anda bayar?

2024 Pengarang: Malcolm Clapton | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 04:00

13% dari pajak penghasilan pribadi hanyalah puncak gunung es. Itu semua tergantung pada berapa banyak yang Anda dapatkan dan belanjakan dan apa yang Anda miliki.

Rusia terlihat baik di peringkat negara, disusun sesuai dengan ukuran pajak penghasilan. Dalam daftar, peringkat 116 dari 135, dan di 9 negara di bagian bawah peringkat, tidak ada pajak penghasilan.

Sejak 1 Januari 2001, tarif pajak penghasilan di Rusia adalah 13%. Sebagai perbandingan, di Swedia adalah 57%, dan di Denmark - 56%. Oleh karena itu, ketika seseorang berbicara tentang sistem dukungan sosial yang dikembangkan di Skandinavia, argumennya muncul dengan sendirinya: di sana warga negara memberikan lebih dari setengah gaji mereka sebagai pajak, sementara di negara kita hanya 13%. Tapi itu tidak sesederhana itu.

Ada banyak pajak dan kontribusi yang dibayarkan orang Rusia dari gaji mereka, dan pada akhirnya mereka menambahkan jumlah yang layak.

Pajak penghasilan

Pajak pendapatan pribadi

Jika Anda memiliki penghasilan, Anda harus membayar pajak untuk itu. Dan di sinilah tarif 13% berlaku. Pengecualian adalah pajak untuk wiraswasta, di mana Anda dapat membayar 4–6% dari penghasilan, tetapi itu masih berlaku sebagai percobaan dan tidak di seluruh Rusia.

Jika Anda menerima gaji 45.000 rubel, maka Anda hanya akan menerima 39.150 rubel.

Dalam hal gaji, majikan dalam banyak kasus memotong pajak penghasilan pribadi ke negara. Jika dia tidak melakukan ini atau Anda memiliki penghasilan lain, Anda harus menunjukkannya dalam pengembalian pajak dan membayar sendiri.

Pajak penghasilan pribadi dibayarkan tidak hanya dari gaji, tetapi juga dari pendapatan dari penjualan sekuritas, remunerasi yang diterima dalam bentuk barang, dan bahkan dari hadiah dan hadiah yang lebih mahal dari 4.000 rubel yang diterima dari organisasi dan pengusaha perorangan.

Kontribusi asuransi sosial

Sebelumnya, pemotongan ini disebut pajak sosial terpadu, tetapi pada tahun 2010 dihapuskan. Tetapi deduksi itu sendiri tetap ada.

Majikan membayar 22% dari gaji Anda ke Dana Pensiun, 5,1% ke Dana Asuransi Kesehatan Wajib Federal, dan 2,9% ke Dana Asuransi Sosial. Secara total, ini adalah 30% dari jumlah yang masih harus dibayar.

Jika majikan memberikan uang ini kepada Anda, maka gaji 45.000, tidak termasuk pajak penghasilan pribadi, akan menjadi 58.500 rubel.

Dengan pendapatan yang tinggi dari jumlah tertentu, jumlah iuran berkurang. Setelah pendapatan tahunan mencapai 1,15 juta, hanya 10% dari saldo yang akan ditransfer ke Dana Pensiun. Untuk asuransi sosial, disediakan batang 865 ribu, dan setelah itu kontribusi ini tidak dibayarkan sama sekali.

Selain itu, ada juga premi untuk asuransi kecelakaan industri dan penyakit akibat kerja. Ini adalah 0, 2–8, 5% - ukurannya tergantung pada kelas risiko pekerjaan karyawan.

Pajak properti

Pajak properti individu

Dibayar jika Anda memiliki:

• Rumah;
• apartemen atau kamar;
• garasi atau tempat parkir;
• kompleks real estat tunggal;
• konstruksi dalam proses;
• bangunan atau struktur lainnya.

Di sebagian besar wilayah Rusia, pajak properti dihitung berdasarkan nilai kadaster properti. Ini, berbeda dengan inventaris, memperhitungkan tidak hanya karakteristik teknis, tetapi juga lokasi dan infrastruktur dan paling dekat dengan pasar.

Tarif pajak berkisar dari 0,1% hingga 2% - semuanya tergantung pada wilayah dan nilai kadaster properti. Semakin mahal harganya, semakin tinggi tarifnya.

Undang-undang mengatur pengurangan. Misalnya, saat menghitung pajak apartemen, harga 20 meter persegi dikurangi dari total biaya, dan hanya pajak yang dihitung dari sisanya.

Ada daerah-daerah yang pajaknya masih dihitung sesuai dengan nilai inventarisasi, tapi tahun 2018 adalah tahun terakhir yang iurannya akan dihitung menurut skema ini.

Pajak transportasi

Sesuai dengan namanya, ini adalah pajak untuk transportasi, dan tidak hanya untuk mobil. Undang-undang tersebut mencakup sepeda motor, bus, kapal motor, kapal pesiar, mobil salju, pesawat terbang, dan sebagainya.

Tarif pajak ditentukan oleh wilayah dan bergantung pada tenaga mesin. Setiap tenaga kuda (kilogram daya dorong mesin jet, satu register ton kendaraan, dan sebagainya) diperkirakan dalam rubel.

Namun, ukuran tarif tidak dapat melebihi yang ditetapkan oleh Kode Pajak lebih dari sepuluh kali lipat.

Pajak tanah

Dibayar jika Anda memiliki sebidang tanah yang terletak di wilayah kota, desa, atau kotamadya lainnya.

Pajak dihitung berdasarkan nilai kadaster, dan tarifnya tidak boleh melebihi 0,3% untuk perumahan dan tanah komunal, plot pertanian, pondok musim panas, kebun, plot anak perusahaan pribadi dan tanah pabean, 1,5% untuk objek lain.

Daerah dapat menetapkan tarif lokal di wilayah mereka kurang dari indikator ini.

Pajak konsumen

Pajak Pertambahan Nilai

Pajak dibayar tidak hanya atas penghasilan, tetapi juga atas pengeluaran. PPN termasuk dalam harga banyak barang dan berjumlah 20%. Pengecualian dibuat untuk barang dan jasa yang signifikan secara sosial - obat-obatan, barang anak-anak, produk penting, dan sebagainya.

Pajak cukai

Alkohol, tembakau, bahan bakar, mobil, dan sepeda motor performa tinggi adalah produk kena cukai.

Cukai merupakan pajak tidak langsung yang pada akhirnya juga menjadi beban pembeli. Selain itu, ketika Anda membeli sebotol anggur, Anda membayarnya dan PPN.

Pada tahun 2019, cukai untuk 1 liter etil alkohol anhidrat yang terkandung dalam produk adalah 418 rubel, untuk 1.000 batang - setidaknya 2.568 rubel, untuk 1 ton bensin kelas 5 - 12.314 rubel.

Bea masuk dan batasan

Sejak 2019, batasan nilai dan berat kiriman internasional, yang tidak dikenakan bea masuk dan pajak, telah dikurangi. Untuk paket senilai lebih dari 500 euro dan lebih berat dari 31 kilogram, Anda harus membayar 30% dari biaya melebihi batas dan setidaknya 4 euro untuk setiap kilogram kelebihan berat badan.

Dan jika pengecer mengimpor barang untuk Anda, Anda masih akan membayar bea masuk - itu akan termasuk dalam harga.

Tarif ditetapkan oleh Komisi Ekonomi Eurasia. Jadi, untuk impor biji kopi, Anda harus membayar 8% dari nilai pabean, tetapi tidak kurang dari 0, 16 euro per 1 kg, sabun - 4,5% plus 0, 02 euro per 1 kg.

Apa intinya?

Tidak mudah untuk menghitung dengan tepat berapa persen yang dibayarkan orang Rusia ke anggaran. Pajak penghasilan pribadi dan kontribusi sosial secara total memberikan 43%, dan dengan mempertimbangkan pembayaran untuk kemungkinan cedera - dari 43,2% menjadi 48,5%. Angka terakhir tergantung pada apakah warga memiliki properti dan berapa banyak dan apa yang sebenarnya dia beli.

Jadi, dekan Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Moskow. MV Lomonosov Alexander Auzan percaya bahwa orang Rusia sebenarnya membayar 48%, bukan 13% dari pajak.