Cara mengeluarkan pengurangan pajak properti dan mendapatkan 260.000 rubel dari negara

2024 Pengarang: Malcolm Clapton | [email protected]. Terakhir diubah: 2023-12-17 04:00

Instruksi terperinci akan membantu Anda mendapatkan kembali sebagian dari pajak yang dibayarkan jika Anda membeli properti.

Kebijakan sosial Rusia baru-baru ini membuat depresi. Sejak 1 Juli, tarif perumahan dan layanan komunal naik 4%, bensin semakin mahal, sekarang usia pensiun dan PPN juga akan meningkat. Kami, warga biasa, akan membayar semua ini.

Tapi bisakah Anda mendapatkan sesuatu dari negara? Ya, dan ini adalah potongan pajak. Jika Anda membeli apartemen, rumah, plot bangunan atau real estat lainnya, Anda dapat menerima kompensasi dari pajak yang dibayarkan - pajak penghasilan 13% yang sama.

Pada akhir Mei, saya mengumpulkan dokumen untuk pengurangan properti untuk apartemen dan dengan aman menyerahkannya ke kantor pajak. Sekarang saya sedang menunggu uang. Dalam artikel ini saya akan memberi tahu Anda dokumen apa yang diperlukan untuk menyelesaikan semuanya pertama kali, di mana mendapatkan data untuk aplikasi dan sertifikat, dan apa yang harus dilakukan di kantor pajak untuk mengurangi antrian. Instruksi ini untuk mereka yang mengajukan deklarasi pengurangan properti untuk pertama kalinya dalam hidup mereka.

Bagaimana itu bekerja

Pengurangan properti - kompensasi pemerintah untuk warga yang membeli real estat. Negara dalam bentuk manfaat mengembalikan sebagian dari pajak penghasilan yang kita bayarkan. Sejak 2014, pengurangan memiliki batas atas: 2 juta rubel untuk nilai real estat dan 3 juta rubel untuk bunga yang dibayarkan pada hipotek.

Ini tidak berarti bahwa Anda akan menerima 2 atau 3 juta rubel, tidak. Negara hanya akan membayar 13% - tidak lebih dari 260.000 rubel untuk apartemen dan tidak lebih dari 390.000 untuk bunga pinjaman rumah. Artinya, masing-masing hanya 13% dari 2 dan 3 juta.

Jika Anda mengambil hipotek sebelum 2014, Anda dapat mengembalikan 13% dari jumlah bunga yang dibayarkan tanpa batasan. Tidak perlu segera mengajukan pengurangan baik untuk biaya perumahan maupun untuk bunga yang dibayarkan.

Jika pada saat pembelian rumah Anda sudah menikah, maka itu dianggap milik bersama. Sejak 2014, setiap pasangan dapat menerima potongan untuk apartemen semacam itu. Penting untuk diingat bahwa batas 2 juta per orang di sini. Jika apartemen itu berharga 4 juta rubel atau lebih, maka semuanya sederhana: setiap pasangan, seolah-olah, menginvestasikan 2 juta uangnya, sehingga ia bisa mendapatkan potongan penuh.

Jika apartemen harganya kurang dari 4 juta, maka setiap pasangan membayar kurang dari 2 juta. Tidak masalah siapa yang bekerja dalam keluarga dan menerima lebih banyak. Ini adalah milik bersama. Oleh karena itu, perlu untuk mendistribusikan saham di antara pasangan sehingga tidak ada situasi di mana masing-masing pasangan mengajukan pengurangan maksimum, meskipun ia sebenarnya menghabiskan kurang dari 2 juta untuk perumahan.

Contoh. Ivan dan Marya menikah dan setahun kemudian membeli apartemen seharga 3 juta. Di dewan keluarga, mereka memutuskan bahwa bagian Marya adalah 2 juta, dan bagian Ivan - 1 juta rubel. Marya menerima jumlah penuh dari potongan - 260.000 rubel, dan suaminya - 130.000 rubel. Pada pembelian real estat berikutnya, Ivan dapat kembali mengajukan pengurangan dari sisa 1 juta dan menerima 130.000 rubel lagi.

Dokumen apa yang dibutuhkan?

1. Bantuan 2-NDFL: ia mengatakan berapa banyak yang Anda peroleh dan bayar pajak untuk setiap bulan dalam setahun. Tanyakan di bagian akuntansi di tempat Anda bekerja. Jika Anda bekerja di beberapa organisasi atau telah berganti beberapa majikan - ambil dari semua orang.
2. SPT 3-NDFL. Kami akan membentuknya sendiri dalam program, saya akan menunjukkannya di bawah ini.

3. Sebuah dokumen yang menegaskan hak atas perumahan:

   • sertifikat pendaftaran negara (jika Anda membeli apartemen sebelum 15 Juli 2016);
   • perjanjian partisipasi saham dengan tindakan penerimaan dan transfer (jika Anda membeli apartemen berdasarkan perjanjian partisipasi saham);
   • perjanjian jual beli dengan ekstrak dari Unified State Register of Real Estate (jika dibeli setelah 15 Juli 2016 dan bukan dengan penyertaan modal). Ekstrak dapat dipesan kapan saja, metode dijelaskan di situs web Rosreestr.
4. Dokumen pembayaran: Kertas yang mengonfirmasi bahwa Anda menghabiskan uang untuk membeli apartemen, seperti kwitansi, rekening koran, kwitansi, dan sejenisnya.
5. Aplikasi untuk pengurangan: unduh formulir dari sini, cara mengisi - akan saya tunjukkan di bawah.
6. Paspor dan NPWP. Mereka tidak ada dalam daftar dokumen yang diperlukan, tetapi lebih baik mengambil yang asli dan salinan (untuk paspor - halaman 2-3 dan halaman dengan pendaftaran).

Jika Anda memiliki hipotek, maka selain itu Anda perlu mengambilnya dari bank tempat dikeluarkannya:

• dokumen yang mengkonfirmasi pembayaran bunga pinjaman;
• salinan perjanjian pinjaman;
• sertifikat jumlah bunga yang dibayarkan.

Jika Anda sudah menikah dan biaya apartemen kurang dari 4 jutarubel, maka Anda perlu:

• fotokopi surat nikah;
• aplikasi untuk distribusi pengurangan properti antara pasangan. Lihat contoh pernyataan di sini.

Jika apartemen harganya lebih dari 4 juta rubel, maka dokumen-dokumen ini tidak diperlukan.

Nasihat:lebih baik bagikan sahamnya agar pasangan yang membayar pajak lebih banyak mendapat bagian yang lebih besar. Maka Anda akan mendapatkan total potongan lebih cepat.

Cara mengisi formulir dengan benar

Deklarasi 3-NDFL

Pelan tapi pasti, program pengisian formulir sedang ditulis untuk instansi pemerintah. Untuk 3-NDFL ada khusus - "Deklarasi". Unduh dari sini, instal dan jalankan. Unduh versi Anda untuk setiap tahun. Di bawah dalam gambar saya akan menunjukkan kepada Anda apa yang harus ditulis dan di mana mendapatkan data. Dalam contoh saya menggunakan versi 2017.

Tab "Pengaturan kondisi". Pilih dalam jenis deklarasi - 3-NDFL

1. "Nomor inspeksi" - klik tombol elipsis, pilih kantor pajak tempat Anda akan menyerahkan dokumen. Dua digit pertama dari nomor tersebut adalah kode wilayah.
2. Angka koreksi adalah 0, karena kami mengirimkan deklarasi untuk pertama kalinya dan tidak ada koreksi.
3. OKTMO - ambil dari sini. Tunjukkan wilayah dan lokalitas Anda, klik "Temukan".
4. Buka tab "Informasi tentang pemberi pernyataan". Berikut adalah data paspor dan NPWP Anda.
5. Selanjutnya, tab "Penghasilan diterima di Federasi Rusia". Pilih kuning 13.

Di blok "Sumber pembayaran" masukkan data tentang majikan. Semua data ada dalam sertifikat 2-NDFL. Klik pada plus, masukkan data. Jika ada beberapa majikan, bawa semuanya. Jangan centang kotak di bawah ini

1. Blok di bawah ini adalah penghasilan bulanan Anda. Pilih majikan di blok "Sumber pembayaran" dan isi pendapatan: mereka akan merujuk secara khusus ke majikan ini. Semua data dalam 2-NDFL. Klik plus di blok pendapatan, tunjukkan kode, jumlah, bulan. Untuk memilih kode dengan cepat, cukup ketik dari keyboard, daripada menggulir daftar.
2. Jika kode dan jumlah pendapatan diulang, maka lebih mudah untuk tidak memasukkan angka setiap saat, tetapi pilih garis pendapatan dan klik "Ulangi pendapatan". Benar jika perlu.
3. Jumlah penghasilan kena pajak = jumlah total penghasilan. Jumlah pajak yang dihitung dan dipotong - dalam 2-NDFL jumlah ini ditunjukkan, biasanya 13% dari total pendapatan. Pajak didorong tanpa kopeck, prinsip pembulatan: dari 1 hingga 49 kopeck - kopeck dibuang, dari 50 hingga 99 kopeck - jumlahnya dibulatkan ke rubel. Jika ternyata 12.500, 37 - tulis 12.500; jika 12 500, 76 - tulis 12 501.
4. Setelah memasukkan semua data pendapatan, buka tab "Pengurangan". Hapus centang "Berikan potongan standar" dan klik "Properti". Centang kotak "Berikan pengurangan pajak properti". Di tab lainnya, harus ada kotak centang serupa. seharusnya tidak!

Klik pada plus dan drive di data Anda

• • Jika Anda berpartisipasi dalam konstruksi bersama, maka pilih investasi, dalam kasus lain - perjanjian pembelian dan penjualan.
  • Lihat nomor kadaster objek baik dalam sertifikat pendaftaran negara, atau dalam perjanjian jual beli, atau dalam ekstrak dari USRN.
  • Ambil tanggal pendaftaran dari akta judul.
  • Tahun pemotongan itu digunakan. Jika pemotongan diminta pada tahun-tahun sebelumnya, harap tunjukkan tahun saat pemotongan diminta untuk pertama kalinya. Jika Anda belum meminta sebelumnya, maka masukkan 2017.
  • Nilai objek (saham): harga apartemen dari perjanjian jual beli. Bunga yang Anda bayarkan ke bank hipotek di sini tidak termasuk.
  • Bunga pinjaman untuk semua tahun - bagi mereka yang memiliki hipotek.

Klik "Ya", kembali ke jendela utama. "Pengurangan dari agen pajak …" - jangan menulis apa pun, ini untuk kasus ketika Anda menerima pengurangan melalui majikan (saya tidak mempertimbangkan opsi ini di sini). Bidang "Pengurangan untuk tahun-tahun sebelumnya" tidak aktif, karena tahun pemotongan dimulai dalam kasus kami adalah 2017

Deklarasi sudah siap. Simpan untuk berjaga-jaga. Dari mode Viewer, dokumen dapat dicetak atau disimpan sebagai PDF. Pastikan untuk menyimpan deklarasi, mereka akan berguna bagi Anda di masa depan.

Aplikasi pengurangan properti

Ini hanya memiliki tiga halaman, kesulitan akan muncul hanya ketika mengisi yang pertama, dan kita akan membicarakannya.

1. Di bagian atas, tulis NPWP Anda. Biarkan pos pemeriksaan kosong, ini untuk organisasi.
2. Nomor aplikasi adalah 1. Jika Anda mengajukan beberapa aplikasi sekaligus untuk tahun yang berbeda, maka Anda memerlukan aplikasi Anda sendiri untuk setiap tahun. Misalnya, jika Anda menerima pengurangan untuk 2016 dan 2017, maka dalam aplikasi untuk 2016 tulis 1, untuk 2017 - 2. Dalam kasus kami - 1.
3. Dikirim ke otoritas pajak - masukkan kode kantor pajak, sama seperti dalam deklarasi 3-NDFL. Atau lihat butir 6 di bawah ini.
4. Berdasarkan pasal: 78. Jangan memasukkan apa pun setelah periode. Masukkan 1 di kedua bidang di bawah ini.
5. Dalam ukuran: Mendorong jumlah pajak yang Anda bayarkan pada tahun 2017. Lihat di bantuan 3-NDFL di bidang 050 dari bagian 1 dan di bidang 130 dari bagian 2. Tambahkan, sehingga Anda mendapatkan jumlah pengurangan.
6. Kode OKTMO: ini bukan kode 3-NDFL, ini kode pajak Anda. Ambil dari sini. Masukkan alamat Anda, sistem akan mengeluarkan kode OKTMO. Juga akan ada kode kantor pajak.
7. Masa pajak: berkendara di.00.2017 jika Anda mendapatkan potongan untuk seluruh tahun 2017. Jika tidak sepanjang tahun, maka pada halaman terakhir formulir ada catatan tentang nomor apa yang harus ditulis.
8. Kode klasifikasi anggaran: Masukkan 1821 0102 0100 1100 0110 tanpa spasi. Ini adalah kode pajak yang Anda bayarkan ke anggaran, dan itu akan dikembalikan kepada Anda.
9. Pernyataan tersebut ditulis dalam: 3 halaman. Tetapi pertimbangkan sendiri salinan dokumen - berapa banyak lembar yang Anda dapatkan. Lebih baik untuk mengisi, saat Anda mengumpulkan semua dokumen, untuk memastikan. Dapat ditulis dengan tangan.
10. Drive sisanya, seperti pada gambar. Di kiri bawah, tulis tanggal Anda pergi ke kantor pajak untuk menyerahkan dokumen Anda. Jangan lupa untuk menandatangani.

Di halaman kedua, masukkan detail bank Anda. IRS dapat mentransfer uang langsung ke kartu bank. Detail untuk Sberbank atau Alfabank dapat dilihat di aplikasi seluler mereka. Silakan masukkan detail paspor Anda di bawah ini. Jika tidak ada cukup ruang di bidang "Diterbitkan oleh", maka singkatlah dengan wajar, jangan tulis kata demi kata.

Pada halaman ketiga, masukkan kembali detail paspor Anda.

Itu saja, aplikasi sudah siap. Sekarang Anda hanya perlu datang ke kantor pajak dan menyerahkan dokumen.

Bagaimana menerapkan

Jika Anda pergi ke kantor pajak, pesanlah voucher secara online. Ada sejumlah keuntungan di sini:

• Anda tidak perlu memasukkan data Anda di terminal di departemen: layar terminal berubah-ubah dan tidak memungkinkan Anda mengemudikan teks untuk pertama kali.
• Anda akan mengetahui dengan pasti tanggal dan jam janji temu Anda, dan Anda akan dengan tenang tiba pada waktu yang ditentukan.
• Jika tidak ada kupon, maka Anda akan mengetahuinya bukan di departemen, tetapi di rumah / di tempat kerja - Anda tidak akan sia-sia.
• Terminal terkadang gagal dan tidak mengeluarkan kupon: itu terjadi di hadapan saya, orang tidak dapat mendaftar untuk antrian, dan saya hanya mencetak kupon saya dan pergi ke aula. Seperti atasan.

Untuk memesan kupon, ikuti tautannya, setujui persyaratannya. Pada halaman berikutnya, pilih "Individual", masukkan nama belakang dan nama depan. Jika Anda menentukan email, email akan dikirim dengan informasi tentang catatan. Selanjutnya, pilih wilayah, cabang tempat Anda akan mengirimkan dokumen. Layanan - "Penerimaan laporan pajak dan akuntansi (termasuk 3-NDFL)", sub-layanan - "Penerimaan deklarasi 3-NDFL".

Pilih waktu yang nyaman di menu "Tampilkan hari perekaman". Sebuah jendela akan keluar, masukkan angka-angka dari gambar dan dapatkan formulir dengan kode PIN. Itu harus dimasukkan di terminal di kantor pajak untuk menerima kupon ke spesialis yang diperlukan. Maka Anda hanya perlu menunggu giliran Anda - waktu penerimaan berfluktuasi dalam waktu 15 menit dari yang ditunjukkan dalam kupon. Ini baik-baik saja.

Untuk beberapa alasan, tidak ada tempat di Internet yang mereka tulis bahwa, selain semua kertas yang mereka bawa, mereka harus mengisi yang lain - inventaris dokumen yang harus diserahkan. Contoh formulir bisa Anda download dalam bentuk gratis, namun lebih baik mengambil formulir di departemen sendiri, karena sudah diisi sebelumnya, Anda hanya perlu memasukkan jumlah halaman setiap dokumen dan data Anda. Selain itu, di kanan atas, akan ada banding ke kepala departemen (hampir sama dengan yang Anda tulis di aplikasi liburan Anda kepada manajer Anda), dan Anda hampir tidak tahu namanya. Karena itu, lebih mudah untuk mengambil formulir dari kantor pajak, menanyakan nama bos kepada karyawan dan dengan tenang mengisi semua bidang. Untuk setiap paket dokumen untuk tahun tertentu - inventaris terpisah. Tanpa itu, dokumen tidak akan diterima, jadi datanglah 10 menit sebelum janji dengan kupon dan isi formulir, tidak akan lama.

Petugas pajak akan segera memeriksa dokumen, menyediakan visa dan memeriksa paspor. Selama tiga bulan, surat-surat diperiksa di departemen kamera, dan jika semuanya beres, maka dalam bulan keempat uang akan masuk ke rekening. Jika ada kesalahan, mereka akan menelepon dan meminta Anda untuk melakukan koreksi.

Yang penting untuk diketahui

• Negara memberikan pengurangan properti dalam jumlah 260.000 rubel hanya sekali.
• Jika Anda menerima gaji Anda dalam amplop dan tidak membayar pajak, tidak akan ada kompensasi.
• Jika Anda membeli apartemen sebelum tahun 2014, Anda akan menerima potongan berdasarkan undang-undang hingga tahun 2014. Hingga tahun 2014, potongan tersebut terikat pada properti dan hanya dapat diperoleh satu kali, berapa pun harga propertinya. Artinya, jika pada tahun 2013 Anda menerima potongan untuk apartemen senilai 1 juta rubel (130.000 rubel dikembalikan kepada Anda), maka Anda tidak akan bisa mendapatkan potongan lagi. Dan Anda tidak akan bisa mendapatkan hingga 260.000 rubel dari pembelian berikutnya. Apakah Anda berencana untuk membeli rumah baru? Maka jangan mengambil potongan dari apartemen lama jika nilainya kurang dari 2 juta.
• Setelah 2014, deduksi terikat pada seseorang. Artinya, sekarang Anda dapat meminta pengurangan dari objek real estat yang berbeda beberapa kali hingga Anda menerima 260.000 rubel.
• SPT pajak selama tiga tahun terakhir. Artinya, jika Anda membeli apartemen di tahun 2015, Anda bisa mendapatkan kembali pajak untuk 2018, 2017 dan 2016. Pajak tidak akan dikembalikan untuk tahun 2015. Jika jumlah pajak selama tiga tahun tidak mencapai 260.000 rubel, maka tahun depan ajukan deklarasi lagi, dan negara akan mengembalikan pajak yang dibayarkan.

Contoh. Dengan gaji 30.000 rubel setahun, Anda akan membayar pajak 30.000 × 12 × 0, 13 = 46.800 rubel. Ini kurang dari 260.000 rubel, jadi Anda akan menerima potongan selama hampir enam tahun. Setiap tahun Anda perlu mengirimkan pengembalian pajak, dan setiap tahun otoritas pajak akan mengembalikan Anda 46.800 rubel atau jumlah lain, tergantung pada berapa banyak pajak yang Anda bayarkan pada tahun tertentu.

Jangan takut bingung dengan dokumen - kompensasi untuk ini lebih dari menyenangkan. Semoga artikelnya bermanfaat. Jika Anda memiliki pertanyaan, tulis di komentar: Saya akan memberi tahu Anda semua yang saya ketahui tentang topik tersebut. Semoga berhasil dengan pemotongan, teman-teman!